Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - Chương 9: Các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế (International Banking) - Lâm Nguyễn Hoài Diễm

n hàng chuyển sang nợ quá hạn. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: A. Tài trợ nhập khẩu. 2. Phát hành thư tín dụng trả chậm theo yêu cầu của nhà NK. Các nhà nhập khẩu khi ký hợp đồng nhập khẩu hàng hóa trả chậm từ nước ngoài đều phải được một ngân hàng có uy tín trong nước đứng ra bảo lãnh bằng một thư tín dụng trả chậm (Deferred Payment L/C). Thực chất là ngân hàng tài trợ cho nhà nhập khẩu, để nhờ đó nhà nhập khẩu có thể nhập cảng được hàng hóa từ nước ngoài. Theo thư tín dụng trả chậm, người XK ở nước ngoài giao hàng cho người NK ở trong nước với điều khoản thanh toán trả chậm, cho phép người NK thực hiện việc trả tiền hàng hóa dịch vụ dần dần trong một khoảng thời gian xác định. Nếu người nhập khẩu không thực hiện việc thanh toán, thì ngân hàng phát hành L/C trả chậm sẽ phải đứng ra thực hiện việc trả tiền cho người XK ở nước ngoài. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: A. Tài trợ nhập khẩu. 2. Phát hành thư tín dụng trả chậm theo yêu cầu của nhà nhập khẩu. Ví dụ: Hợp đồng mua bán hàng trả chậm trị giá 360.000 USD được ký giữa công ty A (NK) và công ty B (nhà XK ở nước ngoài). Điều khoản trả chậm như sau: -Thời gian trả chậm 18 tháng. -Toàn bộ trị giá lô hàng trả chậm được trả trong 18 tháng, mỗi tháng trả một lần với số tiền ngang nhau là 20.000 USD (360.000/18). -Lãi suất trả chậm 0,25%/tháng. Ngân hàng K đã đồng ý tài trợ bằng việc phát hành một L/C trả chậm cho công ty B theo yêu cầu của nhà NK (Công ty A). Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: A. Tài trợ nhập khẩu. 2. Phát hành thư tín dụng trả chậm theo yêu cầu của nhà NK. Theo điều khoản nói trên, công ty A phải thanh toán tiền hàng trả chậm từng tháng như sau: - Tháng thứ nhất: 20.000 + (360.000*0,25%) = 20.900. - Tháng thứ hai: 20.000 + (340.000*0,25%) = 20.850. - Tháng thứ 3: 20.000 + (320.000*0,25%) = 20.800. - Tháng thứ x: - Tháng thứ 17: 20.000 + (40.000*0,25%%) = 20.100. - Tháng thứ 18: 20.000 + (20.000*0,25%) = 20.050. Nếu hàng tháng công ty A không trả được thì ngân hàng phát hành L/C trả chậm sẽ phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo cam kết của L/C đã mở. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: A. Tài trợ nhập khẩu. 3. Chấp nhận hối phiếu.  Khi bán chịu hàng hóa cho người nhập khẩu, để hạn chế rủi ro có thể phát sinh khi đến hạn thanh toán, thông thường người NK phải có một ngân hàng uy tín đứng ra chấp nhận hối phiếu thay cho nhà NK. Khi một ngân hàng có uy tín đứng ra chấp nhận hối phiếu thì người hưởng lợi hối phiếu sẽ yên tâm hoàn toàn bởi vì khi hối phiếu đến hạn, ngân hàng chấp nhận hối phiếu sẽ thực hiện việc trả tiền.  Việc chấp nhận Hối phiếu như nói ở trên, thực chất là ngân hàng đã đứng ra “tài trợ” cho người NK, nhờ đó họ có thể tiến hành nhập khẩu hàng hóa một cách thuận lợi. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: A.Tài trợ nhập khẩu. 3. Chấp nhận hối phiếu. Các hối phiếu có chữ ký chấp nhận của ngân hàng được lưu thông rộng rãi không ngừng ở trong nước, mà còn trong phạm vi quốc tế, vì việc trả tiền cho hối phiếu khi đến hạn là tương đối chắc chắn. Chỉ những khách hàng nào có uy tín, hoạt động SXKD ổn định, có lãi thì ngân hàng mới đồng ý chấp nhận hối phiếu cho họ. Đối với hối phiếu đã được ngân hàng chấp nhận mà khi đến hạn thanh toán, người hưởng lợi xuất trình hối phiếu để yêu cầu thanh toán thì ngân hàng này sẽ trích tiền trên tài khoản của người nhập khẩu để thanh toán. Nếu tài khoản của người NK không đủ hoặc không có số dư, thì ngân hàng sẽ cho người NK vay bắt buộc để thanh toán. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. 2. Chiết khấu hối phiếu. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. a. Mục đích cho vay. b. Đối tượng cho vay. c. Thời hạn và mức cho vay. d. Quá trình cho vay và thu nợ. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. a. Mục đích cho vay. Giúp cho người XK có được tiền ngay để đáp ứng nhu cầu trong HĐ SXKD của mình, nhờ đó đảm bảo cho công ty xuất nhập khẩu tiến hành sản xuất kinh doanh một cách liên tục. Thông qua tài trợ xuất khẩu mà góp phần kiểm tra chế độ quản lý ngoại hối đồng thời thông qua đó thực hiện mở rộng việc phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế. b. Đối tượng cho vay: là giá trị bộ chứng từ thanh toán theo L/C. c. Thời hạn và mức cho vay: + Thời hạn: tính theo thời gian hiệu lực còn lại của L/C. + Mức cho vay: tối đa 90% trị giá bộ chứng từ. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. d. Quá trình cho vay và thu nợ. Thủ tục vay vốn:  Đơn xin vay ngoại tệ.  Bộ chứng từ thanh toán theo L/C, bộ chứng từ gồm:  Hối phiếu.  Chứng từ thương mại.  Bảng kê chứng từ.  Kèm bảng photo L/C.  Hợp đồng xuất khẩu, nhập khẩu. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. d. Quá trình cho vay và thu nợ. Khi nhận bộ chứng từ của người xuất khẩu, ngân hàng cần phải tiến hành kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của bộ chứng từ. Kiểm tra sự phù hợp tất yếu giữa các chứng từ với nhau. Giữa chứng từ với điều kiện của thư tín dụng. Sau khi kiểm tra bộ chứng từ hoàn toàn phù hợp, hợp pháp, cán bộ tín dụng đề nghị lên phòng kinh doanh cho vay. Sau đó ban giám đốc sẽ duyệt vào đơn xin vay của đơn vị. Sau khi đã được ban giám đốc duyệt cho vay thì ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. d. Quá trình cho vay và thu nợ. Phần lớn cho vay bộ chứng từ được giải ngân bằng hai con đường: Giải ngân để trả trực tiếp cho người thụ hưởng ở nước ngoài, người nước ngoài có thể là người bán hoặc ngân hàng hoặc một tổ chức tín dụng. (Nếu người xuất khẩu trước nay đã nhập khẩu hàng trả chậm). Giải ngân trực tiếp cho người xuất khẩu để người này đáp ứng các nhu cầu tài chính của mình. Thu nợ: khi ngân hàng phát hành thư tín dụng ở nước ngoài, thực hiện thanh toán theo điều khoản của L/C. Ngân hàng cho vay sẽ tiến hành thu nợ gốc, tính và thu lãi cho vay. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 1. Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/C. d. Quá trình cho vay và thu nợ.  Thu nợ:  Số tiền còn lại bao nhiêu sẽ ghi Có vào tài khoản của người xuất khẩu sau đó sẽ gửi giấy báo Có cho người xuất khẩu.  Khi hết hạn hiệu lực của L/C (hết hạn cho vay) mà ngân hàng mở L/C ở nước ngoài vẫn chưa thực hiện việc trả thì ngân hàng cho vay sẽ trích tiền trên tài khoản tiền gửi của đơn vị vay vốn để thu. Nếu tài khoản tiền gửi của đơn vị vay vốn không có tiền thì ngân hàng sẽ chuyển toàn bộ sang nợ quá hạn và áp dụng lãi suất phạt và đồng thời thông báo ngay cho đơn vị xuất khẩu biết. Đơn vị xuất khẩu phải có phương án trả nợ cho ngân hàng trong thời gian sớm nhất. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: B. Tài trợ xuất khẩu. 2. Chiết khấu hối phiếu. Người xuất khẩu, khi bán chịu hàng hóa cho người nhập khẩu ở nước ngoài, sẽ ký phát hối phiếu có kỳ hạn (Usance Bill of Exchange). Người NK hoặc ngân hàng của người NK sẽ ký chấp nhận vào HP rồi sau này khi hối phiếu đến hạn mới thanh toán tiền. Tuy nhiên, người XK nếu muốn có tiền ngay để đáp ứng các nhu cầu của mình, có thể mang hối phiếu đó đến ngân hàng để xin chiết khấu, tức xin nhận tiền trước và chuyển quyền hưởng lợi hối phiếu cho ngân hàng chiết khấu. Thông thường ngân hàng chỉ nhận chiết khấu đối với những hối phiếu mà khả năng thanh toán khi đáo hạn của hối phiếu đó là khá chắc chắn. Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: III. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI HỐI 1. Nghiệp vụ hối đoái giao ngay (Spot). 2. Nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn (Forward). 3. Nghiệp vụ hoán đổi (Swap). 4. Nghiệp vụ quyền chọn (Options). Nghiệp vụ NHTM TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: CHƯƠNG 9: CÁC NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ (INTERNATIONAL BANKING) Nghiệp vụ NHTM